La autoridad tributaria de Brasil, conocida como Receita Federal do Brasil (RFB), ha intensificado la vigilancia sobre los impuestos de criptomonedas. Recientes informes locales revelan que la institución ha detectado irregularidades en más de 25,000 declaraciones fiscales de contribuyentes que poseían al menos 0.05 BTC en sus carteras pero no lo declararon. Sumando todas las irregularidades, se estima que al menos 1.06 mil millones de reales (unos 213 millones de dólares) en bitcoin no fueron declarados.
La investigación, que llevó a estos hallazgos, combinó técnicas tradicionales e inteligencia artificial para identificar a estos contribuyentes que omitieron sus tenencias de criptoactivos en sus declaraciones. Además, la institución identificó 181 declaraciones presentadas por ciudadanos en el extranjero que podrían estar exentos de presentar estas declaraciones, dependiendo de ciertas condiciones.
En Brasil, la omisión en la declaración de activos puede acarrear una pena de seis meses a dos años de prisión y multas. Leonardo Roesler, abogado fiscal y socio de RMS Advogados, comentó sobre los peligros de estas prácticas para los contribuyentes. En palabras a Valor Económico, señaló:
«La falta de una declaración correcta de criptomonedas conlleva riesgos significativos para los contribuyentes, incluyendo la posibilidad de multas y, en casos más graves, la imputación de un delito contra el sistema tributario.»
Arthur Barreto, otro abogado fiscal, explicó que debido a las obligaciones de informe de datos que la autoridad tributaria ha impuesto a los intercambios de criptomonedas, los mecanismos para encontrar y cruzar datos de estos contribuyentes están madurando.
En total, la autoridad tributaria recibió 237,369 declaraciones fiscales con inversiones registradas en bitcoin. Anteriormente, en octubre, la institución reconoció el «crecimiento vertiginoso» de las stablecoins en Brasil, que superaron en volumen de operaciones a criptomonedas como el BTC.
