Criptomonedas en Colombia: sin ley propia, con reporte ante la DIAN y alertas por fraude

Las criptomonedas en Colombia siguen moviéndose en una zona intermedia: su compra y venta no está prohibida, pero el país todavía no cuenta con una ley específica que regule a las plataformas de intercambio. Para quienes ya invierten o están pensando en hacerlo, eso se traduce en obligaciones tributarias concretas y en un nivel de protección menor que el de un producto financiero tradicional.

El tema vuelve una y otra vez a la conversación pública porque el uso de activos digitales en el país no ha dejado de crecer. Colombia aparece de forma recurrente entre los mercados latinoamericanos con mayor actividad cripto, impulsada por las remesas, el comercio entre personas y la búsqueda de alternativas al ahorro en pesos.

Publicidad

Estabilidad respaldada en Bitcoin

Descubre Dollar on Chain →

Qué dice la regulación de las criptomonedas en Colombia

El punto de partida es sencillo. Ni el bitcoin ni ninguna otra criptomoneda tienen curso legal en el país. El Banco de la República ha reiterado que la única unidad monetaria es el peso colombiano y que estos activos no cuentan con respaldo de un emisor ni del Estado.

La Superintendencia Financiera, por su parte, ha advertido que las entidades bajo su vigilancia no están autorizadas para custodiar, invertir ni intermediar con criptoactivos por cuenta de sus clientes, salvo en esquemas de prueba. Entre 2020 y 2021 el supervisor habilitó un espacio controlado de experimentación, conocido como sandbox regulatorio, en el que bancos y plataformas de intercambio probaron la compra y venta de cripto a través de cuentas bancarias.

En el Congreso se han presentado varios proyectos de ley para fijar reglas a los proveedores de servicios de activos virtuales: registro obligatorio, requisitos de prevención de lavado de dinero y normas de protección al consumidor. Ninguno ha completado su trámite hasta ahora, de modo que el vacío legal persiste.

Impuestos: lo que sí está claro

Aunque falte una ley de fondo, la parte tributaria tiene menos ambigüedad. La DIAN considera las criptomonedas como activos que deben incluirse en la declaración de renta y patrimonio cuando el contribuyente está obligado a declarar.

En la práctica, eso implica varias cosas:

• Reportar el valor de las criptomonedas poseídas al cierre del año gravable.
• Declarar las ganancias obtenidas por su venta, que pueden tributar como renta ordinaria o como ganancia ocasional según el tiempo de tenencia.
• Conservar soportes de compras, ventas y transferencias, ya que el historial de una plataforma extranjera no siempre basta ante un requerimiento.

La administración tributaria también ha avanzado hacia estándares internacionales de intercambio de información sobre criptoactivos, en línea con el marco promovido por la OCDE. Esto reduciría el margen para quienes asumen que sus movimientos en exchanges pasan inadvertidos.

Riesgos para el usuario: fraude y falta de respaldo

Sin un régimen de supervisión, la responsabilidad recae casi por completo en el usuario. Si una plataforma quiebra, congela fondos o desaparece, no existe un seguro de depósitos ni un supervisor local al que reclamar con garantías.

Ese terreno lo aprovechan las estafas. Las autoridades colombianas han alertado en distintas ocasiones sobre esquemas piramidales que prometen rentabilidades fijas en cripto, grupos de mensajería que ofrecen «señales» de inversión y falsos asesores que piden acceso a billeteras o claves. Las poblaciones con menor educación financiera suelen ser el blanco más frecuente.

Una regla útil: ninguna inversión legítima en criptomonedas garantiza ganancias. La volatilidad es alta, como lo demostró la reciente caída de bitcoin, que perdió un 14% en una semana, y cualquier oferta que prometa lo contrario merece desconfianza.

Qué revisar antes de operar

Para quien decida participar, hay comprobaciones básicas que reducen el riesgo. Conviene verificar la trayectoria de la plataforma, sus mecanismos de verificación de identidad y la forma en que retira pesos hacia cuentas bancarias locales. También es recomendable activar la autenticación en dos pasos y no dejar montos elevados en un exchange.

En Criptotendencias ya se detalló qué revisar antes de vender BTC a través de una aplicación, una guía práctica para quienes usan apps para pasar de cripto a pesos.

Colombia frente a la región

El caso colombiano no es aislado. Buena parte de América Latina convive con mercados cripto activos y marcos legales incompletos. Algunos países han optado por registros obligatorios de proveedores; otros, como México, combinan restricciones para la banca con un mercado privado que sigue abriéndose a nuevos servicios, como muestra la llegada de comparadores de casas de cambio cripto.

Mientras la regulación de las criptomonedas en Colombia siga pendiente en el Congreso, el escenario seguirá definido por dos fuerzas: un fisco que ya exige reportar y un usuario que opera con escasa red de protección. La aprobación de una ley de proveedores sería el paso que más cambiaría ese equilibrio.